Benefícios que você terá com uma boa gestão de caixa

O fluxo de caixa é uma ferramenta de gestão financeira que acompanha o movimento de entradas e saídas de recursos de uma empresa. Por ser a principal ferramenta utilizada para determinar a “saúde” financeira de qualquer negócio, sua boa gestão é crucial para a sobrevivência da empresa e em tempos de crise ganha ainda mais notoriedade.

Atualmente, com o impacto gerado pela pandemia, muitas empresas foram afetadas, seja pelo fato de suspender suas atividades ou por conta da queda na demanda; com a inviabilização de seu funcionamento normal e a necessidade de dinheiro para o pagamento das despesas, muitos negócios acabaram tendo que fechar as suas portas.

Para aqueles que realizaram anteriormente a pandemia uma projeção realista do fluxo de caixa, apesar das consequências inesperadas, os danos no início puderam ser atenuados, pois tiveram a oportunidade de criar uma reserva financeira ou de evitar investimentos de risco como a tomada de um empréstimo bancário com altas taxas de juros.

Devido a impossibilidade do seu funcionamento normal, os custos variáveis foram reduzidos, porém, os custos e as despesas fixas como: folha de pagamento, aluguel e manutenção permaneceram. O fluxo de caixa por ser um relatório gerencial, proporciona um maior controle sobre as contas, permitindo ter ciência do que pode ou não ser cortado, e para isso é essencial manter todos os dados atualizados, pois quanto mais precisas forem as informações, melhor o resultado.

Assim, o controle do caixa através de um fluxo de caixa organizado, traz diversos benefícios para a empresa, dentre eles, você terá uma maior facilidade para trabalhar a inadimplência. Algumas empresas possuem problemas graves de caixa pois chega a data de pagamento aos fornecedores e esse saldo se encontra na conta a receber de clientes, ou ocorre desse saldo está em maior parte nas mãos de clientes mau pagadores, essa situação pode tanto vir a atrapalhar o relacionamento com os outros clientes, seja na redução da qualidade das mercadorias ou nos serviços prestado, quanto vir a causar o fechamento da empresa.

Não raro, acontece de as empresas possuírem um grande volume de vendas, e por conta disso podem vir a apresentar lucro no Demonstrativo de Resultado do Exercício (DRE). Entretanto, dependendo da forma como o pagamento é realizado e do tempo médio de pagamento, a empresa pode vir a apresentar lucro positivo mas um saldo de caixa negativo, o que pode ocasionar problemas quando chegar o momento de efetuar o pagamento das contas.

Além disso, quando surgir a oportunidade de um bom investimento e a tomada do crédito oferecido pelas instituições financeiras se faz necessária, o conhecimento do fluxo de caixa da empresa novamente demonstra o seu valor, visto que permitirá ter uma maior cautela na tomada desse recurso, tendo ciência de como está o seu caixa e de posse do fluxo de caixa projetado (estimativa de receitas e despesas dentro de um determinado período), você poderá analisar se a parcela encaixa ou não em seu bolso e se a tomada desse recurso é viável, afinal, o que você espera é a obtenção de ainda mais lucro e não o contrário.

Gustavo de Oliveira Lima

Consultor de projetos [Consulte Jr - UEFS]

Referências:

-SÁ, C.A, Fluxo de Caixa: A visão da tesouraria e da controladoria. 5º Edição. São Paulo: Atlas, 2017.

-SCHWARZ, Stephanie. Fluxo de caixa: entenda o básico para enfrentar a crise dos próximos meses. Controle Financeiro para empresas, 2020. Disponível em:<https://controlefinanceiro.granatum.com.br/sem-categoria/planejamento-sem-categoria/fluxo-de-caixa-entenda-o-basico-para-enfrentar-a-crise-dos-proximos-meses/>. Acesso em: 13 de jul. de 2020.

-CASTRO, L.S Fluxo de caixa e gestão de crise: 9 estratégias para superar o Covid-19 no escritório, 2020. Contadores conta azul. 2020 Disponível em: https://contadores.contaazul.com/blog/fluxo-de-caixa-na-crise./>. Acesso em: 13 de jul. de 2020.